Как с помощью налоговых вычетов можно сэкономить семейный бюджет?

Согласно действующему законодательству при покупке определенных услуг и товаров каждый из граждан России имеет право на возврат части оплаченных в «казну» налогов.

Оформить налоговый вычет могут те, кто имеет официальный доход, облагаемый налогом НДФЛ со ставкой 13%. Кроме того, нужно проживать в России не менее 183 дней в год, т.е. быть резидентом РФ.

В соответствии с российским налоговым кодексом, предоставляются вычеты следующих видов:

- имущественные;

- социальные;

- стандартные;

- инвестиционные;

 профессиональные.

Покупка и строительство жилья

Имущественные вычеты направлены на тех, кто совершал операции с недвижимостью: продажу, покупку, строительство жилья, приобретение земельного участка под застройку. Предусмотрена льгота за отделку жилого помещения при предъявлении чеков и квитанций на отделочные материалы.

Имущественные вычеты могут быть предоставлены гражданам, которые приобрели недвижимость в ипотеку. В таком случае возвращаются уплаченные банку проценты. Лимит составляет 3 млн рублей, а максимальная сумма возврата – 390 тыс. рублей .

Уплаченный государству налог можно уменьшить также с продажи недвижимости. Те, у кого жилье в собственности от 5 и более лет, сделка по недвижимости налогом не облагается, вычет в данном случае не полагается. 

По новым правилам, с 2022 года физическим лицам больше не требуется сдавать декларацию 3-НДФЛ. Заявить право на выплату можно в личном кабинете налогоплательщика на сайте федеральной налоговой службы или обратиться в МФЦ.

Обучение, спорт, лечение

Социальные налоговые вычеты можно получить на оплату обучения за своих или усыновленных детей, опекаемого или бывшего опекаемого ребенка в возрасте до 24 лет, некоторые виды лечения, включая затраты на приобретение лекарств. 

Также вычет полагается за негосударственное пенсионное обеспечение, добровольное пенсионное страхование и добровольное страхование жизни, накопительную часть трудовой пенсии, фитнес и спорт.

Срок проверки декларации налоговой службой составляет не более 15 дней.

Вычеты на взрослого и ребенка

Согласно статье 218 Налогового кодекса РФ, стандартные налоговые вычеты бывают двух видов: на взрослых и на детей.

Налоговый вычет на взрослых

Льготы получают инвалиды, ликвидаторы аварии на Чернобыльской АЭС и другие. Полный перечень, кто имеет право на данный вид вычета, указан в Налоговом кодексе.

Размер вычета может составить от 500 до 3 тыс. рублей. Сумма зависит от категории граждан. При наличии права на несколько вычетов предоставляется один, самый высокий из них.

Налоговый вычет на ребенка

Вычет на ребенка предоставляется до достижения им 18 (или 24 лет, если продолжает учиться очно). Этим правом могут воспользоваться родители, усыновители, опекуны, попечители и приемные родители. При этом важно, чтобы ребенок был на их обеспечении. Одиноким родителям вычет предоставляется в двойном размере.

Размер вычетов на детей:

- на первого и второго — 1,4 тыс. рублей;

- на третьего и последующего — 3 тыс. рублей.

Размер вычетов на детей-инвалидов:

- для родителей и усыновителей — 12 тыс. рублей;

- для опекунов, попечителей и приемных родителей — 6 тыс. рублей.

Вычеты оформляются через бухгалтерию работодателя.

Инвестиционный вычет

Право на инвестиционный вычет имеют те, кто получал доход от операций с ценными бумагами, вносил деньги на индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) или получал доход от операций, учитываемых на ИИС.

Для получения такого вида компенсацию, важно, чтобы ценные бумаги находились в собственности более трех лет и были приобретены после 2014 года. Размер вычета равняется количеству лет нахождения ценных бумаг в собственности, помноженному на 3 млн руб.

Оформить вычет можно через брокера или налоговую инспекцию.

Компенсация за профессиональную деятельность

Профессиональные вычеты получают индивидуальные предприниматели, нотариусы, адвокаты, а также люди, занимающиеся частной практикой, лица, работающие по гражданско-правовым договорам и авторы  произведений, получающие вознаграждение.

Вычет оформляется при подаче декларации.